En 2023, le marché des Plans Épargne Retraite (PER) a connu une expansion notable, avec des offres de plus en plus compétitives. Les épargnants cherchent à optimiser leur fiscalité tout en préparant leur retraite. Notre analyse comparative des meilleurs PER du marché révèle des écarts significatifs selon les profils d'investisseurs.
Les critères de sélection des meilleurs PER
Pour établir ce classement, nous avons évalué les PER sur plusieurs critères : les frais d'entrée et de gestion, la performance des fonds, la flexibilité des versements, et la qualité des services associés. Selon une étude de l'Autorité des marchés financiers (AMF) datée de septembre 2023, le taux moyen de rendement des PER garantis avoisine les 2,5 %, tandis que les unités de compte (UC) affichent une performance moyenne de 4,8 % sur cinq ans.
Les meilleurs PER se distinguent par des frais de gestion réduits, souvent inférieurs à 1 % par an, et une large palette de supports d'investissement. Les assureurs comme CNP Assurances, Generali, et Spirica proposent des contrats particulièrement attractifs.
Le top 3 des PER en 2023
En tête de notre classement, le PER de CNP Assurances, avec des frais de gestion à 0,75 % et un fonds euro à 3,2 % en 2022, selon les données transmises à l'AMF. Il offre une gamme de 500 UC et une option de gestion pilotée par horizons.
Deuxième, le PER Generali se distingue par ses frais d'entrée nuls et un fonds euro à 3,0 %. Son allocation dynamique a séduit les investisseurs, avec une performance moyenne de 5,1 % sur trois ans, selon le classement de la BCE.
Troisième, le PER Spirica propose des frais de gestion à 0,85 % et 300 UC disponibles. Son fonds euro est à 2,8 %, mais il compense par une gestion flexible et des options de sortie en rente ou capital.
Conseils pour choisir son PER
Le choix d'un PER dépend avant tout de l'horizon d'investissement et de la tolérance au risque. Les experts recommandent de privilégier les contrats avec des frais faibles et une bonne diversification. Selon un rapport de la Banque de France, en octobre 2023, le nombre de souscripteurs de PER a augmenté de 15 % par rapport à l'année précédente, signe d'un engouement croissant.
Il est conseillé de comparer les offres via des simulateurs en ligne, comme celui mis à disposition par le site spécialisé "Meilleur PER", qui agrège plus de 30 contrats. Attention toutefois aux frais de transfert : certains assureurs les facturent jusqu'à 1 % des encours.
Impact fiscal et évolutions récentes
Le PER bénéficie d'avantages fiscaux intéressants : les versements volontaires sont déductibles du revenu imposable dans la limite de 10 % des revenus professionnels (plafonné à 35 194 € en 2023). En cas de sortie en capital, seul le gain est imposé. Depuis la loi Pacte, le transfert d'un PER vers un autre est facilité, mais les frais restent un frein.
En conclusion, le marché du PER est en pleine mutation. Les épargnants doivent être vigilants sur les frais et les performances passées, qui ne préjugent pas de l'avenir. Pour un choix optimal, il est recommandé de consulter un conseiller en gestion de patrimoine.
